關於 投資型保險商品銷售 注意事項 以下 敘述何者正確

1. 保險代理人、經紀人及業務員之身分應視為：

(A)保險契約之當事人

(B)保險契約之關係人

(C)保險契約之輔助人

(D)保險契約之監理人。

2. 按投資型保險之投資於發生所得時課稅，嗣後如發生虧損時，可否自所得中扣除扣除？下列敘述何者錯誤？

(A)屬中華民國來源所得者，分離課稅所得、利息及股利，均不涉及虧損扣除問題

(B)屬中華民國來源所得者，證券交易所得停徵所得稅，證券交易損失得自所得額中扣除

(C)屬非中華民國來源所得者，利息、股利及其他所得，均不涉及虧損扣除問題

(D)屬非中華民國來源所得者，證券交易損失得於計算基本所得時，自同年度財產交易所得中扣除。

3. 按「投資型保險商品銷售應注意事項」之規定，發行機構因解散、停業、營業移轉、併購、歇業、依法令撤銷或廢止許可或其他相似之重大事由，致不能繼續營業者，發行機構應於事實發生日起幾日內，公告並通報保險業，保險業應轉知要保人？

(A)三日

(B)七日

(C)十日

(D)立即公告。

4. 按「投資型保險商品銷售自律規範」之規定，所稱「積極型客戶」，係指個別保單躉繳保費達新臺幣多少元以上或年繳化保費達新臺幣多少元以上者？

(A)八十萬元、八萬元

(B)一百萬元、八萬元

(C)五十萬元、十萬元

(D)三十萬元、三萬元。

5. 按投資帳戶各類所得若屬中華民國來源所得者，下列相關課稅規定，何者錯誤？

(A)分離課稅之利息或其他所得：債(票）券、證券化商品之利息或結構型商品交易之其他所得；不併計要保人綜合所得總額課稅

(B)利息所得：全年＞新臺幣1,000元者，依各類所得扣繳率標準規定，保險人免開立免扣繳憑單（即所得免稅）

(C)股利：應計入要保人綜合所得總額課稅，其可扣抵稅額可自結算申報應納稅額中減除

(D)證券交易所得：停止課徵所得稅，證券交易損失不得自所得額中減除。

6. 保險契約之當事人係指何人？

(A)保險代理人與保險經紀人

(B)保險人與要保人

(C)被保險人與受益人

(D)保險人與被保險人。

7. 保險人依「投資型保險投資管理辦法」之規定運用專設帳簿之資產進行投資及交易時，應作成書面紀錄，

(A)按週

(B)按月

(C)按季

(D)按年提出檢討報告，並應依法建檔保存。

8. 按「投資型保險投資管理辦法」之規定，下列關於保險人行使投資型保險專設帳簿持有股票之投票表決權之敘述，何者錯誤？

(A)除法令另有規定外，應由受益人指派該事業人員為之

(B)保險人行使表決權，應基於保險公司股東之最大利益，且不得直接或間接參與該股票發行公司經營或有不當之安排情事

(C)保險人於出席董事會前，應將行使表決權之評估分析作業，作成說明

(D)以上皆錯誤。

9. 下列那一種代理人制度，各地代理人直接與總公司接觸，且各代理人在各區域內具有獨佔權力？

(A)總代理制度

(B)分公司制度

(C)直接報告制度

(D)以上皆是。

10. 按「投資型保險商品銷售自律規範」之規定，下列敘述何者有誤？

(A)各會員不得鼓勵或勸誘客戶以借款、舉債等方式購買本商品

(B)各會員應建立銷售本商品之交易控管機制

(C)中華民國產物保險商業同業公會為規範本會會員銷售投資型保險商品之行為，並保障客戶權益，特訂定本自律規範

(D)各會員應確保其招攬人員具有招攬本商品之資格、受有完整教育訓練，並已具備本商品之專業知識。

11. 按「投資型保險投資管理辦法」之規定，保險人銷售由其全權決定運用標的之投資型保險，其應符合之資格條件，下列何項資格條件不符？

(A)最近三年內未有遭主管機關重大裁罰或罰鍰累計達新臺幣五百萬元以上

(B)國外投資部分已採用計算風險值評估風險，並每月至少控管乙次

(C)最近一年內主管機關及其指定機構受理保戶申訴案件非理賠申訴率、理賠申訴率及處理天數之綜合評分值為人身保險業由低而高排名前百分之五十

(D)以上皆錯誤。

12. 按「投資型保險商品銷售自律規範」之規定，各會員銷售本商品時，應審酌被保險人年齡等情況予以推介或銷售適當之商品，當被保險人投保時之保險年齡大於或等於多少歲時，各會員應請要保人及被保險人於要保書中之重要事項告知書或「結構型債券投資報酬與風險告知書」簽名已瞭解並願意承擔投資風險，如要保人及被保險人不願填寫則各會員得婉拒投保？

(A)五十歲

(B)六十歲

(C)六十五歲

(D)七十歲。

13. 投資型保險之收益屬海外所得部分，申報戶同時符合相關條件，始須繳納基本稅額。下列須符合相關條件之敘述何者錯誤？

(A)全年海外所得≧100萬元

(B)基本所得額＞600萬元

(C)海外已納稅額可扣抵金額＜(基本稅額－一般所得稅額)

(D)基本稅額＜一般所得稅額。

14. 按「投資型保險投資管理辦法」之規定，全委投資型保險之保險契約及相關資料，於契約終止或失效後至少保存幾年？

(A)三年

(B)五年

(C)十年

(D)永久保存。

15. 按「投資型保險投資管理辦法」之規定，下列關於訂立投資型保險契約時，保險人與要保人約定相關幣別之敘述，何者有誤？

(A)原則上不得於新臺幣與外幣間約定相互變換收付之幣別

(B)以外幣收付之投資型保險契約，其專設帳簿資產，以投資外幣計價之投資標的為限

(C)保險人經營以外幣收付之投資型保險業務及依規定辦理以新臺幣給付年金者，須分別經財政部之許可

(D)以新臺幣收付之投資型保險契約，其結匯事宜應依中央銀行訂定之外匯收支或交易申報辦法等有關規定辦理。

16. 按「投資型保險商品銷售自律規範」之規定，各會員為避免利益衝突，對於本商品之銷售，所應注意之事項，下列何者為非？

(A)招攬人員不得以收取佣金或報酬多寡作為銷售本商品之唯一考量

(B)各會員不應訂定資訊隔離政策（例如資訊安全、防火牆等），造成資訊不透明

(C)各會員銷售本商品之各項費用應依「投資型保險資訊揭露應遵循事項」之規定辦理

(D)各會員及員工、招攬人員不得直接或間接要求、期約或收受不當之金錢、財物或其他利益，致影響其專業判斷與職務執行之客觀性之規定，納入會員遵守法令遵循制度之查核項目中。

17. 按「投資型保險商品銷售自律規範」之規定，各會員違反本自律規範者，其相關處分措施，下列何者正確？

(A)經查核屬實且違反情節較輕者，得先予口頭糾正，並限三日內改善

(B)如情節重大者，提報本會理監事會，處以新臺幣二十萬元以上，新臺幣一百萬元以下之罰款

(C)前揭處理情形並應於十日內報主管機關

(D)以上皆正確。

18. 要保人尚未成年，其保險契約：

(A)一定要監護人或法定代理人的同意

(B)必需經過監護人或法定代理人的同意，但要保人若已結婚就不必了

(C)原則上需經監護人或法定代理人的同意

(D)以上皆非。

19. 按「投資型保險投資管理辦法」之規定，投資型保險契約所提供連結之投資標的及專設帳簿資產之運用，除要保人以保險契約約定委任保險人全權決定運用標的者外，以下列何者為非？

(A)境外基金

(B)證券投資信託基金受益憑證

(C)德國政府國民抵押貸款協會所發行或保證之不動產抵押債權證券

(D)銀行存款。

20. 按「投資型保險商品銷售應注意事項」之規定，保險業銷售投資型保險商品，如違反本注意事項之規定，主管機關得依下列何法之規定，依其情節輕重為適當之處分？

(A)消費者保護法

(B)保險業務員管理規則

(C)刑法

(D)保險法。

21. 下列何者不屬於職業責任保險？

(A)律師責任保險

(B)建築師責任保險

(C)雇主意外責任保險

(D)保險代理人經紀人責任保險。

22. 無行為能力的人所訂立的保險契約：

(A)有效

(B)無效

(C)經被保險人同意者有效

(D)經受益人同意者有效。

23. 投資型保險計收保險費方式為：

(A)自然保費

(B)均一保費

(C)躉繳保費

(D)平準保費。

24. 下列何者不是投資型保險？

(A)可變更型定期保險

(B)基金連結壽險

(C)變額年金

(D)萬能壽險。

25. 按「投資型保險投資管理辦法」之規定，保險人依規定運用與管理專設帳簿資產時，不得有下列何種情事？

(A)將專設帳簿之資產借予他人

(B)從事法令禁止投資之項目

(C)提供專設帳簿之資產做為擔保之用

(D)以上皆是。

26. 下列敘述何者正確？

(A)保險經紀人的佣金通常較保險代理人多

(B)同一交易中，一人可為被保人之經紀人，又可為保險人之代理人

(C)保險經紀人之佣金是由被保人直接支付的

(D)一個人可同時具有保險代理人及保險經紀人之雙重身份。

27. 按「投資型保險投資管理辦法」之規定，下列關於全委投資型保險之敘述，何者錯誤？

(A)全委投資型保險專設帳簿之資產，應依規定不分保險商品統一共同保管

(B)全委投資型保險之保險契約及保險商品說明書，應符合投資型保險資訊揭露應遵循事項及證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法規定之應載事項

(C)保險人受理契約轉換之申請，應訂定契約轉換及紛爭調處辦法並公告之

(D)保險人經許可以委任方式兼營投資型保險專設帳簿資產全權委託投資業務者，係指保險人銷售由其全權決定運用標的之投資型保險（簡稱全委投資型保險）業務。

28. 代理制度之保險公司，關於代理人管理之制度有三，下列何者為非？

(A)總代理制度

(B)間接承攬制度

(C)分公司制度

(D)直接報告制度。

29. 繼民國七十五年政府開放美商壽險公司在我國境內設置分公司後，於：

(A)民國七十七年

(B)民國八十年

(C)民國八十一年

(D)民國八十三年 ，有鑑於壽險市場的成長，又再核准國內保險公司之成立。

30. 按「投資型保險投資管理辦法」之規定，保險人應於會計年度終了後多久期間內，就各全委投資型保險專設帳簿分別編具全委投資型保險專設帳簿資產年度決算報告，經會計師查核簽證後函報主管機關備查，並公告之？

(A)一個月

(B)四個月

(C)三個月

(D)六個月。

31. 關於99年1月1日起新訂立之投資型保險契約，如要保人與受益人非屬同一人，其滿期給付中屬屬投資帳戶價值部分，是否須計入受益人基本所得額，下列敘述何者錯誤？

(A)要保人投資帳戶之各類所得係屬財產交易所得

(B)應依所得稅法及所得基本稅額條例規定徵免所得稅

(C)該投資帳戶資產（包括投入之金額及產生之收益）非屬保險給付範疇

(D)無計入受益人基本所得額問題。

32. 保險公證人與下列何者有關？

(A)核保

(B)理賠

(C)精算費率

(D)投資。

33. 按「投資型保險投資管理辦法」之規定，全委投資型保險契約於簽訂後，因法令變更致其投資或交易範圍有增減時，保險人應以不低於多少日之期間內通知要保人？

(A)十五日

(B)三十日

(C)六十日

(D)九十日。

34. 保險人應將專設帳簿之資產交由保管機構保管，並應向主管機關申報其所選任之保管機構，保管機構有變更者，應於變更後幾個工作日內向主管機關申報？

(A)15

(B)7

(C)10

(D)30。

35. 與數個保險人分別簽訂保險代理合約，並代理保險業務之保險代理人，稱為：

(A)集合保險代理人

(B)總保險代理人

(C)獨立保險代理人

(D)專屬保險代理人。

36. 在美國，下列那一種保險代理人制度，常為財產保險及責任保險所採用？

(A)直接報告制度

(B)分公司制度

(C)總代理制度

(D)以上皆非。

37. 按「投資型保險投資管理辦法」之規定，投資型保險之投資方式或標的之變更，須按何種依據行之？

(A)法令規定

(B)保險契約之約定

(C)法令規定或保險契約之約定

(D)法令規定及保險契約之約定。

38. 下列a.至d.項何者可由產險公司經營？a.投資型保險；b.傷害保險；c.年金保險；d.健康保險。

(A)a.c.

(B)b.d.

(C)a.d.

(D)b.c.。

39. 按「投資型保險投資管理辦法」之規定，投資型保險之投資標的為共同信託基金受益證券者，應經主管機關核准。所稱「主管機關」係指為何？

(A)財政部

(B)金融監督管理委員會

(C)中央銀行

(D)行政院。

40. 保險經紀人係基於何者立場經營業務？

(A)被保險人

(B)保險公司

(C)保險合作社

(D)保險公會。

41. 按「投資型保險商品銷售自律規範」之規定，各會員對於本商品之銷售，應制訂客戶紛爭之處理程序，其內容以下列何者為非？

(A)受理申訴之程序

(B)回應申訴之程序

(C)後續代為提起訴訟之程序

(D)適當調查申訴之程序。

42. 按「投資型保險投資管理辦法」之規定，保險人之董事、監察人、經理人及負責運用與管理專設帳簿資產之人，應盡何種之注意義務，忠實執行專設帳簿投資管理業務？

(A)善良管理人之注意義務

(B)與處理自己事物同一之注意義務

(C)一般第三人之注意義務

(D)以上皆非。

43. 基於被保險人之利益，洽訂保險契約或提供相關服務，而收取佣金或報酬之人為：

(A)保險業負責人

(B)保險代理人

(C)保險經紀人

(D)保險公證人。

44. 一般保險契約均規定，被保人若發生危險損失，應：

(A)於五日內以電話通知保險公司或其代理人

(B)立即以電話通知保險公司或其代理人

(C)於一星期內以書面通知保險公司或其代理人

(D)立即以書面通知保險公司或其代理人。

45. 按「投資型保險商品銷售自律規範」之規定，所稱「一般客戶」，原則上係指個別保單躉繳保費達新臺幣多少元以上或年繳化保費達新臺幣多少元以上者？

(A)十萬元、一萬元

(B)十五萬元、五萬元

(C)二十萬元、二萬元

(D)三十萬元、三萬元。

46. 根據代理契約或授權書，向保險人收取費用，並代理經營業務之人，稱之為：

(A)保險人

(B)被保險人

(C)保險代理人

(D)保險經紀人。

47. 下列何者是投資型保險的特色？

(A)要保人承擔投資風險

(B)要保人領取保單分紅

(C)保險人選擇投資方式

(D)保險人提供最低保證的現金價值。

48. 壽險公司現職業務員：

(A)領有經紀人資格證書才可以

(B)不可以

(C)公司同意時才可以

(D)符合登錄資格就可以 申請保險經紀人執業證書。

49. 按「投資型保險投資管理辦法」之規定，保險人應將投資型保險專設帳簿所持有股票發行公司之股東會通知書及出席證登記管理，並應就出席股東會行使表決權，表決權行使之評估分析作業、決策程序及執行結果作成書面紀錄，循序編號建檔，至少保存多少年？

(A)一年

(B)三年

(C)五年

(D)十年。

50. 保險經紀人係基於下列何者之利益，代為洽訂保險契約之人？

(A)被保險人

(B)保險人

(C)受益人

(D)保險公證人。